一 、趙先生家庭基本情況

    趙先生35歲，經(jīng)營(yíng)一家高級(jí)西餐廳（個(gè)體戶），妻子李女士，為國(guó)企中層領(lǐng)導(dǎo)，兩人8月份剛剛生育一個(gè)女兒。趙先生西餐廳投入資本200萬(wàn)元，名下存款10萬(wàn)元，一處自住房產(chǎn)，價(jià)值180萬(wàn)元，自用汽車價(jià)值30萬(wàn)元。目前有一處投資房產(chǎn)，價(jià)值120萬(wàn)元，還有5萬(wàn)元的存款和市價(jià)20萬(wàn)元的國(guó)內(nèi)股票投資，李女士的父母臨終前留給李女士?jī)r(jià)值55萬(wàn)元的名貴字畫。

    每年餐廳年稅前凈收入約為48萬(wàn)元，全家人月開支1.5萬(wàn)元。配偶李女士月稅后收入1萬(wàn)元，投資性房產(chǎn)年租金收入5萬(wàn)元，利息支出12萬(wàn)元。目前，自用房產(chǎn)貸款80萬(wàn)元，剩余貸款期限12年，假設(shè)等額本利攤還，汽車貸款20萬(wàn)元。投資用住房貸款70萬(wàn)元，剩余貸款期限15年。

    保險(xiǎn)方面，趙先生投保大病險(xiǎn)保額80萬(wàn)元，年繳保費(fèi)2萬(wàn)元，還要繳15年。李女士沒有購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)，夫妻倆人均有三險(xiǎn)一金，目前兩人的賬戶情況相同：公積金賬戶3萬(wàn)元，養(yǎng)老金賬戶2萬(wàn)元。

    二、趙先生家庭理財(cái)目標(biāo)：

    1、子女教養(yǎng)規(guī)劃——女兒3歲上幼兒園，從3歲到18高中畢業(yè)教養(yǎng)費(fèi)用每年2萬(wàn)元現(xiàn)值，畢業(yè)后打算送女兒出國(guó)留學(xué)，由大學(xué)至取得碩士學(xué)位6年，每年需要學(xué)費(fèi)生活費(fèi)現(xiàn)值20萬(wàn)元。

    2、經(jīng)營(yíng)規(guī)劃——趙先生想將西餐廳改為有限公司組織，以利于未來(lái)的發(fā)展，但是又不想因此增加稅負(fù)。

    3、趙先生打算55歲時(shí)和夫人一起退休，屆時(shí)把西餐廳轉(zhuǎn)讓（假設(shè)西餐廳維持現(xiàn)有的投資收益率），請(qǐng)理財(cái)師做養(yǎng)老規(guī)劃。

    4、趙先生2007年聽朋友說(shuō)股票能賺錢，投入50萬(wàn)元進(jìn)入股市，由于沒有時(shí)間打理加上沒有相應(yīng)的投資經(jīng)驗(yàn)，僅僅聽一些小道消息，現(xiàn)在虧損30萬(wàn)元，還有市值20萬(wàn)元，該筆資產(chǎn)該如何處理？