普益財(cái)富統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2011年12月到期銀行理財(cái)產(chǎn)品共計(jì)2114款。其中，保證收益型441款，保本浮動(dòng)收益型346款，非保本浮動(dòng)收益型1327款。

　　從到期收益表現(xiàn)來看，1323款公布了到期收益率的產(chǎn)品中有1款未達(dá)最高預(yù)期收益率。該款產(chǎn)品為光大銀行的“陽光理財(cái)A +計(jì)劃2010年第十期產(chǎn)品1”，其為一款掛鉤于上證50交易型開放式指數(shù)證券投資基金的結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品。產(chǎn)品發(fā)行于2010年12月17日，投資起始日為2010年12月30日，投資期限為1年。產(chǎn)品每季度設(shè)立一個(gè)觀察日，并于觀察日計(jì)算掛鉤基金的表現(xiàn)水平。該表現(xiàn)水平為觀察日掛鉤基金的收盤價(jià)相比較掛鉤基金期初收盤價(jià)的增長幅度，但最低為0，最高為30%。產(chǎn)品到期收益率則等于每個(gè)觀察日掛鉤基金表現(xiàn)水平的平均值乘以參與率，其中參與率為28%。也就是說，產(chǎn)品收益率最低為0，最高能達(dá)到8.40%。從掛鉤基金的實(shí)際表現(xiàn)來看，期初價(jià)格為1 .937，四個(gè)季度觀察日收盤價(jià)依次為2.091、1.998、1.703和1.629，可以看出除第一個(gè)和第二個(gè)觀察日基金有微幅上漲表現(xiàn)外，第三個(gè)和第四個(gè)觀察日基金表現(xiàn)水平均為0，因此通過計(jì)算該款產(chǎn)品到期收益率僅為0.777%。

　　去年12月另有2款產(chǎn)品到期收益率僅為0.36%。廣發(fā)銀行的“薪加薪15號—黃金掛鉤人民幣理財(cái)計(jì)劃(第二期)”投資期限為1年，產(chǎn)品設(shè)立一個(gè)關(guān)卡價(jià)格，即黃金期初價(jià)格的140%。若投資期內(nèi)任何一個(gè)交易日黃金價(jià)格均低于關(guān)卡價(jià)格，則產(chǎn)品收益率為期末價(jià)格相比較期初價(jià)格的增幅乘以0.20，但最低為0.36%；而如果投資期內(nèi)某一交易日黃金價(jià)格漲至關(guān)卡價(jià)格，則產(chǎn)品到期收益率為0.36%。從實(shí)際情況來看，黃金期初價(jià)格為1275美元/盎司，但投資期內(nèi)黃金價(jià)格上漲并超過關(guān)卡價(jià)格1785美元/盎司，因此產(chǎn)品到期獲得0.36%的收益率。此外，平安銀行的“智盈1055—01期人民幣理財(cái)計(jì)劃”同樣掛鉤于黃金價(jià)格，經(jīng)過1年投資運(yùn)作后產(chǎn)品到期收益率也為0.36%。

　　到期理財(cái)產(chǎn)品中，到期年化收益率達(dá)6.00%及以上的理財(cái)產(chǎn)品共計(jì)43款。從投資幣種上看，人民幣有16款，澳元有27款。

　　收益率較高的人民幣款產(chǎn)品中，有9款組合投資類、3款債券與貨幣市場類、2款信貸類、1款收益權(quán)投資類以及1款證券投資類(優(yōu)先受益權(quán))。而澳元款較高收益率的產(chǎn)品主要來自于交通銀行和招商銀行，此外民生銀行、北京銀行、中信銀行和光大銀行也各發(fā)行2款至3款。（普益財(cái)富　方瑞 ）